德国每个员工都要缴纳养老保险（Rentenversicherung，法定养老保险）。了解你在支付什么、你将收到什么以及系统的结构性挑战，对于在德国工作的任何人都很重要，特别是如果你不会把整个职业生涯都花在这里。
系统如何运作
德国养老金系统是现收现付（Umlageverfahren）系统：当前工人的缴款支付当前退休者的福利，而不是个人未来的养老金。缴款率（2024年）：总收入的18.6%，由员工（9.3%）和雇主（9.3%）平等分担。缴款上限（Beitragsbemessungsgrenze）：缴款仅按最高月收入计算（2024年西德7,550欧元，东德7,450欧元）——超过此门槛的收入不用缴纳养老保险。养老金积分（Rentenpunkte）系统：按德国平均工资工作的每一年赚取一个养老金积分（Entgeltpunkt）。赚取平均工资两倍赚取两个积分；一半赚取0.5个积分。每年最多2个积分。终身积分总数乘以当前养老金积分价值（Rentenwert，2024年为每月37.60欧元）来确定月养老金。整个工作生涯（45年平均工资）赚取约45积分×37.60欧元=每月1,692欧元税前养老金。
结构性挑战
德国的人口状况为养老金系统带来了根本性挑战：退休者与缴款者的比例（Rentner-zu-Beitragszahler-Verhältnis）随着婴儿潮一代退休以及自1970年代以来出生率一直低于更替水平而几十年来一直在恶化。2024年比例：每100名缴款者约53名退休者；预计到2040年将上升到每100人65到75名。后果：要么缴款率必须上升，要么养老金水平必须下降（作为退休前收入的百分比），或者退休年龄必须提高，或者是这些的某种组合。当前政策轨迹：政府承诺将养老金替代率维持在2039年前净平均工资的48%以上，这将需要更高的缴款或预算转移。补充养老金储蓄（私人养老保险、里斯特养老金、企业养老金/公司养老金）越来越需要在退休时维持退休前的收入水平。
外籍人士的实际影响
养老金便携性：如果你在德国工作然后搬到另一个欧盟/欧洲经济区国家，你的德国养老保险缴款是可携带的——根据欧盟协调规则，它们被计入目的地国家的养老金。如果你搬到欧盟以外的国家，德国与许多国家（美国、加拿大、澳大利亚、日本、韩国等）有双边社会保障协议，允许协调。检查你的养老金账户：德国养老保险（Deutsche Rentenversicherung）在缴款5年后发送年度养老金信息（Renteninformation）——你也可以创建在线账户查看累计的积分。非欧盟国籍人士的退款选项：如果你不是欧盟/欧洲经济区公民，在缴款不到5年后永久离开德国（在某些情况下），你可能有资格获得缴款的一次性退款——向德国养老保险咨询你的具体情况。
